财务部审核什么问题

财务人员审核费用报销单需要注意哪些问题

审核报销单据注意事项会计收到的报账单据必须要合法合规，报账交易都必须是真实发生的，财务部门应参照是否违反国家法律法规和企业内部管理制度进行审核。

（1）票据与实际业务吻合。这是费用报销中最基本的常识知识。如果报销人员提供的是与实际业务不相符的发票，自然是不允许进行报销的。（2）附件能有力支撑费用发生的真实性。

单位费用报销单下边有审核，会计应该在审核处签字或盖章。

报销单应当送本部门的负责人进行复核，并且需要其签字。报销人应当将报销单送至财务部，由会计进行审核。经审核无误的“费用报销单”，应当送呈总经理审批。

报销单送本部门负责人复核并签字； 报销人送报销单至财务部，由会计审核； 经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批； 出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。

财务报销单据的审核流程费用报销单经办人签字后，由各部门负责人签字确认。财务部经理应在收到报销文件后一个工作日内，严格、仔细地审核所有报销费用。